Pourquoi et comment faire un rapprochement bancaire?

Ne manquez notre webinaire le 4 juin à 11 pour découvrir notre module de suivi bancaire intégré à Dolibarr et Easya ERP CPM sur notre chaîne Youtube

L’état de rapprochement bancaire, bien que non-obligatoire, est indispensable pour effectuer des suivis de trésorerie fiables. Il permet un suivi de la qualité de vos saisies bancaires. Toute fois, l’état de rapprochement bancaire est une tâche fastidieuse et qui prend du temps. Des solutions d’automatisation existent pour vous faire gagner du temps et faciliter la vie de vos collaborateurs en leur évitant des heures de saisies comptables supplémentaires.

Qu’est-ce-que le rapprochement bancaire ?

Le rapprochement bancaire consiste à comparer les informations comptables issues de votre logiciel de gestion d’entreprise (ERP) avec les opérations apparaissant sur vos relevés bancaires.

Faire un état de rapprochement bancaire hebdomadaire est indispensable afin de garantir la validité de la partie « trésorerie » du suivi comptable.

Le paiement des créanciers, les relances clients, le budget font partie des documents directement impactés par une erreur de trésorerie. C’est pourquoi le rapprochement bancaire est essentiel pour vous protéger de ces mésaventures.

Saisie des dates d’enregistrement des encaissements et décaissements

Dès lors que l’entreprise règle, par chèque ou par virement, une créance, la date de décaissement doit être identique à la date d’émission du règlement, même si le compte est débité après.Pour une entreprise recevant un chèque, la date de comptabilisation de l’encaissement doit toujours être identique à la date de remise du chèque à la banque. Pour les virements, la date de comptabilisation doit être identique à la date de réception de l’avis de crédit, même si celui-ci est crédité après.

Les différences entre le compte en banque et le relevé bancaire

Toute la comptabilité de l’entreprise est réciproque mais de sens opposé à celle de la banque. Par exemple, les agios sont une perte pour l’entreprise mais un gain pour la banque.

Malgré ça, la comptabilité de l’entreprise comporte souvent des erreurs par rapport à ses relevés bancaires, et c’est en grande partie la faute des dates d’enregistrement qui diffèrent. Il existe toujours un décalage de temps entre la banque et l’entreprise. En effet, celle-ci aura ces informations le jour de la réception du relevé, mais pas le jour de l’action bancaire. Internet a permis de rendre la situation meilleure, mais un décalage persiste.
Le rapprochement bancaire sert aussi à être sûr qu’aucune erreur n’apparaît dans les écritures comptables du compte de l’entreprise et que rien n’est oublié.

Comment faire un état de rapprochement bancaire ?

Pour effectuer un état de rapprochement bancaire, vous devez avant comparer trois choses : les relevés de comptes de la période, les mouvements de trésorerie passés et les dernières écritures comptables réalisées.

Trois méthodes différentes peuvent être utilisées pour réaliser l’état de rapprochement bancaire :

  • en réalisant un pointage manuel
  • en utilisant un logiciel de gestion (Easya ou Dolibarr par exemple) pouvant être couplé à un outil prévu pour rapprocher automatiquement vos comptes bancaires (Module de suivi bancaire compatible Easya et Dolibarr par Opendsi).

Le rapprochement bancaire par pointage manuel

Il est possible de réaliser un état de rapprochement bancaire à l’écrit, ou sur tableur. Généralement, celui-ci se fait de manière mensuelle car c’est une tâche fastidieuse et chronophage.

D’abord, il vous faut retrouver différents documents : le dernier état de rapprochement bancaire, vos relevés bancaires de la période concernée (dernier mois si mensuel), les justificatifs de vos mouvements bancaires de la période : (état de virement, remises de chèques, remise d’espèces).
Puis, vous devez ensuite réaliser tous les pointages entre les documents et les écritures bancaires pour effectuer rapprochement . A chaque erreur trouvée, vous devez la corriger immédiatement.

A chaque erreur notifiée, il est important de les noter dans un état de rapprochement. Si il y a des écarts relevés, alors ce document permettra de s’assurer que les écarts sont les mêmes entre le solde de votre relevé bancaire et le solde de votre compte en banque. Il faudrait alors régulariser le tout.

Cette méthode vous permettra de régulariser facilement vos saisies comptables mais n’est pas optimal, car ce document n’est pas exportable vers un logiciel de comptabilité.

Pour faciliter encore plus le rapprochement bancaire, il existe des outils automatisés

Il est  possible de faire ses rapprochements directement depuis votre ERP manuellement.

Il est aussi possible d’automatiser tous vos rapprochements bancaires. En effet, certains ERP proposent différents outils permettant de faciliter vos écritures et vos rapprochements bancaires.

C’est le cas du module de suivi bancaire pour Dolibarr proposé par Opendsi. Le module crée un lien direct et sécurisé entre votre banque et votre système de gestion (ici Dolibarr) et permet l’automatisation de vos rapprochements bancaires afin de vous faire gagner du temps et d’éviter des erreurs de saisies.

Contactez-nous !

Une question ? Contactez notre équipe !

    NOM & Prénom (obligatoire) :

    Nom de votre structure (obligatoire) :

    Téléphone :

    Votre email (obligatoire) :

    Décrire votre projet :

    Veuillez prouver que vous êtes humain en sélectionnant Cœur.